Bylchau arian parod - mae'n ... Sut i gyfrifo'r bwlch arian parod

Cynllunio llif arian yn gallu dosbarthu'r gyllideb yn effeithiol. Ond yn ymarferol mae'n aml yn y diffyg arian oherwydd incwm anwastad a torri telerau talu. Felly mae bylchau arian parod. Mae hyn fel arfer yn broblem anochel mewn unrhyw fenter. Ond delio ag ef yn helpu system gydlynol o reoli taliad.

galon

bwlch arian parod (mewn arian parod bwlch Saesneg) - mae diffyg dros dro o arian. Mae'n digwydd pan mae angen i wario arian, a dim incwm a gynlluniwyd. Gall problemau llif arian yn codi mewn sefydliadau o bob math o berchnogaeth. Mae'r cysyniad o "bwlch arian parod" Ni ddylai fod yn drysu gyda'r "gwarged gyllideb". Yn yr achos cyntaf y cyfeirir ato dderbyn anwastad o arian, a'r ail - ar y gormodedd o refeniw dros wariant.

rhagofynion

bylchau arian parod - yn gyffredin mewn mentrau. Gall y rhesymau dros ei digwydd fod yn:

• ail-lenwi'r ar draul benthyciadau banc tymor byr;
• wariant afreolaidd;
• darparu credyd masnach;
• gwerthu nwyddau ar ddisgownt;
• werthu cyflym o asedau.

atal

Er mwyn rheoli llif arian, busnesau yn gwneud y gyllideb llif arian (BCF) ac incwm, treuliau (MDD). Ar sail y dogfennau hyn yn ffurfio "calendr Taliadau," sy'n dangos i bwy, faint a phryd mae angen i chi drosglwyddo'r arian.

Dull arall o reoli yw rheoli prinder arian parod derbyniadwy. Gallwch geisio ysgogi'r gwrthbartïon yn dychwelyd yr arian, gan ganiatáu iddynt, er enghraifft, taliadau bonws ar gyfer prynu yn y dyfodol.

Darparu credyd masnach, rhaid i'r cwmni:

• cadw cofnodion o gyfrifon derbyniadwy;
• rheng y ddyled;
• i osod y terfynau cywir ar gyfer benthyciadau;
• i wneud gwaith gyda hawliadau ar symiau hwyr.

Ond mae'n werth cofio bod hyd yn oed os yw'r cwmni yn system glir o reoli arian, mae'n nid yw'n golygu na fydd hi'n cael problemau gyda arian parod.

benthyciadau tymor-byr

I weithio o gwmpas y broblem hon, gallwch geisio trafod gyda chyflenwyr i ohirio talu. Contractwyr yn aml ddiddordeb mewn cydweithrediad â chwsmeriaid rheolaidd parhaus. Derbyn cymorth ariannol unwaith y bydd y cwmni yn debygol o newid cyflenwr.

Gall bwlch arian parod yn y fenter yn cael ei gywiro yn ffactoreiddio. Banc yn prynu symiau derbyniadwy yn unig profi cwsmeriaid ac ar ddisgownt mawr (hyd at 25%). Mae'r mesur hwn yn fwy addas ar gyfer mentrau mawr y mae angen ffynonellau lluosog o gyllid.

Er mwyn ariannu'r bwlch arian parod, mae'n bosibl cael gorddrafft neu fenthyciad gan fanc. Os yw'r amser rhwng gwariant a llif arian drwy gyfrifon yn dim ond ychydig oriau, y peth gorau i'w ddefnyddio gorddrafft. I gael ei angen i chi ddarparu mechnïaeth. Bydd y broses o gofrestru y gwarantau yn cymryd llawer llai o amser. Nid yw'r terfyn fel arfer yn fwy na 50% o swm y refeniw dros y mis diwethaf.

credydau

I ariannu llif arian, gallwch gael benthyciad banc rheolaidd. Ond efallai y bydd y swm yn fach iawn heb warant. I gael benthyciad yn y RAMER cywir ac ymlaen llaw, i'w dilyn rheolau syml:

• Rhaid i geisiadau ar gyfer benthyciadau yn cael ei gyflwyno ar yr un pryd mewn nifer o fanciau. Felly mae'n bosibl, yn gyntaf, i ddosbarthu cyfanswm y galw am arian a fenthycwyd, ac yn ail, i ennill mewn nifer o sefydliadau hanes credyd cadarnhaol. rhaid i newydd-ddyfodiaid i aros yn hirach, ond efallai wrth ail-drin amser a gwasanaeth amodau yn cael eu diwygio o blaid y cleient.
• bylchau Arian Parod - diffyg arian i ariannu anghenion presennol. Felly, nid yw'n cael ei gais am fenthyciad yn cael ei gwasanaethu orau ar (10-15%) swm mawr. Dim ond yn yr achos hwn, mae'n bosibl i wir yn cael y swm angenrheidiol o arian parod. Bydd bwlch arian Lleihau mewn achos o'r fath fod yng nghwmni costau cynyddol y cyfochrog benthyciad (amcangyfrif o rhestr eiddo, yswiriant eiddo, ac yn y blaen. D.) Ac talu terfyn heb eu defnyddio (1% o'r swm).
• Os yn bosibl, yn darparu fel gwarant ar gyfer yr eiddo nad oes angen gofrestru wladwriaeth, hynny yw unrhyw beth heblaw ystad go iawn. Os yw hyn yn cael ei ddefnyddio fel y system weithredu, yna mae angen i chi geisio cael mynediad at gronfeydd cyn cofrestru'r contract morgais. Mae rhai banciau yn mynd i consesiynau o'r fath.
• I ddelio â'r cais newydd o flaen llaw. Er enghraifft, y mis cyn diwedd yr hen gontract i gyhoeddi newydd o dan yr un ddarpariaeth. Y mis nesaf y rhan fwyaf o'r refeniw yn cael ei gyfeirio i ad-dalu'r benthyciad, a phob un o'r gofynion cyfredol yn cael eu hariannu credyd newydd.

enghraifft

Mae'r cwmni yn derbyn y benthyciad cyntaf ym mis Awst 2015 y swm o 10 miliwn o rubles. adeiladau a sicrhawyd. Darperir Cytundeb dau daliad - ym mis Awst a mis Medi yr un flwyddyn - 5 miliwn rubles. Pan ddaw at y llinell credyd, gall y swm yn ôl o fewn mis o randaliadau. Y prif beth - i gadw o fewn un mis.

Ym mis Medi, mae'r cwmni yn ymrwymo i gontract arall ar gyfer yr un 10 miliwn o rubles. ail safle fechnïaeth. Fodd bynnag, mae'r ddogfen yn darparu amod na ddylai cyfanswm y ddyled ar ddau gontract ym mis Awst yn fwy na 10 miliwn o rubles.

O ganlyniad, mae 2 contract gan yr un swm, ond gyda thelerau gwahanol. Mae'r refeniw o ganlyniad ym mis Awst (5 mln.) A yw cyfeirio at y llawn (ym mis Medi) y ad-dalu'r benthyciad cyntaf. Mae'r holl daliadau yn cael eu gwneud ar hyn o bryd ar draul y benthyciad newydd. Mae'r cynllun hwn yn sicrhau diogelwch y cyfalaf gweithio.

Sut i gyfrifo'r bwlch arian parod?

Er enghraifft, bydd y cyfrifiad yn cymryd fenter sy'n ymwneud â chynhyrchu cynnyrch llaeth. Pryniannau cael eu gwneud ar ddydd Llun gyda'r taliad y nwyddau ar yr un diwrnod. Sold ar dalu ohirio am 5 diwrnod. bwlch arian parod yn codi yn achos o dorri telerau talu o ddyledwyr. Ar ddydd Llun, y nwyddau wedi cael eu cludo yn y swm o 1 filiwn rubles. a phrynu llaeth yr un pryd ar 0.5 miliwn rubles. Ar ôl talu y cyfrif o ddeunydd crai, y cwmni gadawodd 0,100,000 rubles. Yn ystod y 5 diwrnod cyntaf dyledwr wedi talu dim ond 200 mil. Er mwyn talu am gyflwyno'r wythnos dim byd nesaf. Mae prinder o arian yn y swm o 300 mil.

Mae'r cyfrifiad syml o'r bwlch ariannol yn bosib dim ond mewn busnesau bach. y fformiwla sydd i'w defnyddio mewn achosion eraill:

DS + R - O = UDF, lle:

• UDF - gweddill arian parod y dydd;
• DS - balans y cyfrif ar ddechrau'r dydd;
• P - y cyflenwad o arian;
• Amdanom - y diwrnod talu.

bylchau Arian Parod - gwerth negyddol UDF. Yn ogystal, mae angen i ddadansoddi'r balansau rhestr eiddo. Efallai nad yw'r angen am bryniadau newydd fydd.

aros treth

prinder arian parod daro enw da'r cwmni, hanes credyd adfail, yn llesteirio gwaith. Yn enwedig sefyllfa anodd pan fydd yn rhaid i chi ddewis rhwng taliadau i'r gyllideb a gwrthbartďon. Dechreuodd rhai cwmnïau i ddefnyddio algorithm syml.

Drwy gyflwyno ffurflen dreth yn yr awdurdodau cyllidol fod ar yr un diwrnod, neu ychydig yn gynharach (TAW NPP, treth fflat) i drosglwyddo arian i'r gyllideb. Ond does neb yn ar frys i gyhoeddi gorchymyn talu. Ar y "hofran" gorchymyn talu ei godi cosbau. Ond weithiau mae'n fwy proffidiol i dalu'r ddirwy i'r gyllideb nag i dalu am y bwlch arian parod benthyciad nesaf.

enghraifft

Ltd cyfrifo taliad ymlaen llaw ar gyfer SPE ar gyfer y chwarter II yn y swm o 1 filiwn rubles. Rhaid i'r cwmni hefyd yn rhestru'r cyflenwr 04,08 RUB 0.9 miliwn. Ar ddiwedd mis Awst, mae'r sefydliad yn disgwyl ei dderbyn oddi wrth y taliad dyledwr o 3 miliwn o rubles. Ar 28.07 ar gyfrif Mae 1 filiwn Rydym yn gwneud bwlch arian parod cyfrifo :. 1 + 0 - (1 + 0.9) = - 0.9 mln .. Ystyriwch ddwy ffordd o fusnesau ariannu.

opsiwn 1

1. 28.07, bydd y cwmni yn cyflwyno datganiad i'r dreth a throsglwyddo arian yn y swm o 1 filiwn rubles.
2. 31.07 mae'r cwmni yn cymryd benthyciad o 1 filiwn o rubles. 20% ar gyfer 1 mis; cronfeydd hyn mae'n talu y derbyniadwy gwrthbarti - 0.9 miliwn rubles.
3. 20.08 daliadau sy'n dod i mewn oddi wrth y dyledwr yn y swm o 3 miliwn o rubles. OOO yn dychwelyd yr arian a fenthycwyd a diddordeb.

Rydym yn cyfrifo gordaliad: 20% / 12% = 1.67.

Y swm i'w ad-dalu:. 1000 + 1000 x 1.67% = 1,016,700 Rhwbiwch.

Hynny yw, y gordaliad yn 16,700. Rhwbiwch.

opsiwn 2

1. Bydd 28.07 Cwmni gyflwyno'r datganiad, ond nid yw'r arian yn dychwelyd.
2. 03,08 Cwmni ad-dalu dyled i'r cyflenwr yn y swm o 0.9 miliwn rubles.
3. 20.08 gyflenwir 3 miliwn o rubles. gan y dyledwr.
4. trosglwyddwyd 21.08 y cwmni i'r gyllideb o flaen llaw y swm o 1 filiwn rubles. a'u hasesu cosb.

cyfrifo:

Nifer y diwrnodau o oedi - 24. Y gyfradd ail-ariannu - 11%.

dirwyon swm: (1000 x 24% x 11) / 300 = 8.8 ti ..

Casgliad: Mae'r cwmni yn fuddiol i oedi taliad ymlaen llaw o dreth. Yna bydd yr arbedion yn gyfystyr â 7.9 mil. Rhwbiwch.